目  录

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市艺术研究所2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市艺术研究所2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

本单位主要职能：

（一）负责柳州市戏剧、音乐、舞蹈、舞台美术、文艺评论等舞台艺术策划、创作和研究。

（二）负责柳州市重大文艺晚会策划、创作。

（三）用文艺创作的形式，弘扬主旋律，创作优秀文艺作品，鼓舞人，教育人。

（四）负责文艺资料的收集、整理、归档、保存等。

（五）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市艺术研究所为柳州市文化广电和旅游局直属管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。本单位设办公室和创作室两个内设机构。办公室负责单位日常运转工作。创作室负责戏剧、音乐、舞蹈、舞台美术等舞台艺术策划、创作和研究以及文艺资料的收集，针对全市及各县区基层的艺术培训、艺术指导等工作。

第二部分：柳州市艺术研究所2022年度单位决算报表公开

第三部分：柳州市艺术研究所2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入230.30万元，其中本年收入209.73万元，较2021年决算增加4.88万元，增长2.16%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入209.73万元，为财政当年 拨付的资金。较2021年决算增加8.64万元，增长4.30%，主要原因是：人员变动、工资调整，同时压减项目，项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少0.06万元，下降100.00%，主要原因是：统计口径调整。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余20.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算增加3.31万元，增长19.17%，主要原因是：项目经费结转。

（二）本单位2022年度总支出230.30万元，其中本年支出209.73万元，较2021年决算增加4.88万元，增长2.16%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类） 146.36万元，主要用于：人员工资、公用经费、项目支出。较2021年决算增加5.25万元，增长3.72%，主要原因是：人员变动，工资调整，同时压减项目，项目经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）39.89万元，主要用于：人员养老保险、工伤保险、职业年金等社保支出。较2021年决算减少0.52万元，下降1.29%，主要原因是：人员变动，相关经费调整。

3.卫生健康支出（类）8.77万元，主要用于：人员医疗保险支出。较2021年决算减少0.45万元，下降4.88%，主要原因是：人员变动，相关经费调整。

4.住房保障支出（类）14.70万元，主要用于：人员住房公积金支出。较2021年决算增加0.60万元，增长4.26%，主要原因是：人员变动，相关经费调整。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余20.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出209.73万元，较2021年决算增加10.81万元，增长5.43%，主要原因是：人员变动，工资调整，同时压减项目，项目经费减少。其中：基本支出207.89万元，项目支出1.84万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算202.35万元，支出决算209.73万元，完成年初预算的103.65%。

支出具体情况如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为142.36万元，支出决算为146.36万元，完成年初预算的102.81%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动、工资调整、项目变动。主要用于：人员工资、公用经费、项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支 出（款）事业单位离退休（项）年初预算为12.91万元，支出决算为12.91万元，完成年初预算的100%。主要用于：退休人员经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预 算为17.2万元，支出决算为17.99万元，完成年初预算的104.59%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动、工资调整。主要用于：人员养老保险、工伤保险等社保支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.6万元，支出决算为8.99万元，完成年初预算的104.53%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动、工资调整。主要用于：人员职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事 业单位医疗（项）年初预算为8.38万元，支出决算为8.77万 元，完成年初预算的104.65%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动、工资调整。主要用于：人员医疗保险支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为12.9万元，支出决算为13.49万元，完成年初预算的104.57%。决算数大于预算数的主要原因是：人员变动、工资调整。主要用于：人员住房公积金支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为1.21万元。决算数大于预算数的主要原因是：依据文件标准据实发放。主要用于：发放在职人员购房补贴。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出207.89万元，其中：人员经费195.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助；公 用经费12.46万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出182.76万元，完成年初预算的 115.66%。决算大于预算数主要原因是：人员变动、工资调整。主要包括：基本工资47.35万元、津贴补贴3.52万元、绩效工资81.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.99万元、职业年金缴费8.99万元、职工基本医疗保险缴费8.77万元、其他社会保障缴费1.21万元、住房公积金13.49万元。

（二）对个人和家庭的补助12.66万元，完成年初预算的71.40%。决算小于预算数主要原因是：厉行节约，严格按照相关规定列支。主要包括：退休费10.16万元、其他对个人和家庭的补助2.50万元。

（三）商品和服务支出12.46万元，完成年初预算的65.27%。决算小于预算数主要原因是：受疫情影响，减少部 分外出业务。主要包括：办公费1.03万元、水费0.28万元、电费0.84万元、邮电费0.51万元、物业管理费0.22万元、差旅费0.71万元、维修（护）费0.38万元、工会经费2.15万元、福利费0.40万元、其他商品和服务支出5.96万元。

四、 2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用 财政拨款安排柳州市艺术研究所出国团组0个， 参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。2022年，柳州市艺术研究所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：国内公务接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次、0人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额0.64万元，其中：政府采购货物支出0.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三） 国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1.84万元，占一般公共预算项目支出总额的0.88%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“办公室维修”等2个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1.84万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目执行效益良好，基本达成各项预期指标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，办公室维修项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：工作细节有待提升。下一步改进措施：继续完善资金使用计划，提高预算资金执行率。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险 费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。