目  录

第一部分：柳州文庙管理所概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州文庙管理所2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州文庙管理所2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州文庙管理所概况

一、主要职能

柳州文庙是国家 AAAA 级景区，也是优秀传统文化的弘扬地，与儒学思想的传播、传承、普及密不可分。每年除举行春、秋两季祭孔大典外，还开展了开笔礼、启智礼、成童礼、成人礼等传统礼仪活动。在春节、元宵、端午、七夕、中秋、重阳等传统佳节开展丰富的文化活动，让市民、青少年感受中国传统文化的氛围，学习儒学，提高国学水平，发挥文庙的教化功能。

二、单位机构设置情况

柳州文庙管理所为柳州市文化广电和旅游局直属管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。本单位内设办公室、宣传教育部等科、藏品保管与安全保卫科等。

第二部分：柳州文庙管理所2022年度单位决算报表

第三部分：柳州文庙管理所2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入465.18万元，其中本年收入465.18万元，较2021年决算增加15.52万元，增长3.45%。

收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入465.18万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加15.52万元，增长3.45%，主要原因是：人员调入、工资调整，同时压减项目，项目经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

（二）本单位2022年度总支出465.18万元，其中本年支出465.18万元，较2021年决算增加15.52万元，增长3.45%。

支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类） 416.76万元，主要用于：人员工资、公用经费、项目支出。较2021年决算增加8.92万元，增长2.19%，主要原因是：人员调入、工资调整，同时压减项目，项目经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）29.54万元，主要用于：工作人员养老保险、工伤保险、职业年金等社保支出。较2021年决算增加3.32万元，增长12.66%，主要原因是：人员调入、工资调整。

3.卫生健康支出（类）7.42万元，主要用于：工作人员医疗保险支出。较2021年决算增加1.21万元，增长19.48%，主要原因是：人员调入、工资调整。

4.住房保障支出（类）11.45万元，主要用于：工作人员住房公积金支出。较2021年决算增加2.07万元，增长22.07%，主要原因是：人员调入、工资调整。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出465.18万元，较2021年决算增加15.52万元，增长3.45%，主要原因是：人员调入、工资调整，同时压减项目，项目经费减少。其中：基本支出273.02万元，项目支出192.15万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算385.64万元，支出决算465.18万元，完成年初预算的120.63%。

支出具体情况如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为347.10万元，支出决算为416.76万元，完成年初预算的120.07%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入、工资调整、项目变动。主要用于：人员工资、公用经费、项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）年初预算为7.29万元，支出决算为7.09万元， 完成年初预算的97.26%。决算数小于预算数的主要原因是：退休公用经费据实列支。主要用于： 退休人员经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预 算为11.41万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的131.20%。决算数大于预算数的主要原因是：人员调入、工资调整。主要用于：人员养老保险、工伤保险等社保支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 5.71万元，支出决算为7.48万元，完成年初预算的131%。决算数大于预算数的主要原因是：人员调入、工资调整。主要用于：人员职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事 业单位医疗（项）年初预算为5.56万元，支出决算为7.42万 元，完成年初预算的133.45%。决算数大于预算数的主要原因是：人员调入、工资调整。主要用于：人员医疗保险支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为8.56万元，支出决算为11.28万元，完成年初预算的131.78%。决算数大于预算数的主要原因是：人员调入、工资调整。主要用于人员住房公积金支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元， 支出决算为0.18万元。决算数大于预算数的主要原因是：依据文件标准据实发放。主要用于：发放在职人员购房补贴。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出273.02万元，其中：人员经费261.50万元，主要包括：基本 工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费11.53万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出241.71万元，完成年初预算的131.13%。决算大于预算数主要原因是：人员调入、工资调整。主要包括：基本工资36.40万元、津贴补贴2.02万元、绩效工资82.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.97万元、职业年金缴费7.48万元、职工基本医疗保险缴费7.42万元、其他社会保障缴费0.15万元、住房公积金11.28万元、其他工资福利支出79.41万元。

（二）对个人和家庭的补助19.79万元，完成年初预算的188.30%。决算大于预算数主要原因是：人员调入、工资调整。主要包括：退休费5.54万元、其他对个人和家庭的补助14.25万元。

（三）商品和服务支出11.53万元，完成年初预算的84.16%。决算小于预算数主要原因是：厉行节约、压减经费。主要包括：办公费1.00万元、印刷费0.24万元、水费0.20万元、电费0.64万元、邮电费0.52万元、物业管理费0.16万元、差旅费2.41万元、维修（护）费0.32万元、工会经费1.43万元、福利费0.63万元、其他商品和服务支出3.98万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用 财政拨款安排柳州文庙管理所出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。2022年，柳州文庙管理所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。其中：国内公务接待费支出0.00万元， 国内公务接待0批次、0人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额126.34万元，其中：政府采购货物支出1.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出124.79万元。授予中小企业合同金额 126.34万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额126.34万元，占政府采购支出总额的100.00%。

（三） 国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金192.15万元，占一般公共预算项目支出总额的41.31%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“常规活动经费”等6个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出192.15万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行率良好，基本达成各项预期指标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，常规活动经费项目自评得分为99.87分。发现的主要问题及原因：一是项目预算金额略高于实际支出金额；二是满意度反馈工作不够细致。下一步改进措施：一是完善资金使用计划，提高预算资金执 行率；二是优化满意度反馈方式方法，认真听取群众意见和建议，进一步提高活动质量。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险 费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。