目  录

第一部分：柳州市群众艺术馆概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市群众艺术馆2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市群众艺术馆2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市群众艺术馆概况

一、主要职能

柳州市群众艺术馆的主要职能是：

（一）组织实施免费开放，开展全民艺术普及。

（二）组织策划全市性大型群众文化活动。

（三）指导全市城乡群众文化活动。

（四）负责培训辅导基层文艺骨干，指导基层文化馆（站）工作，指导社区文化活动中心、业余文艺团队建设。

（五）组织开展群众文艺创作，研究群众文化理论。

（六）负责挖掘、搜集、整理、保护民族民问文化艺术遗产。

（七）负责开展活跃群众文化艺术娱乐活动。

（八）负责开展群众文化推广和交流。

（九）组织实施免费开放，开展全民艺术普及。

二、单位机构设置情况

柳州市群众艺术馆为柳州市文化广电和旅游局直属管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。本单位内设办公室、培训创作部、文艺活动部、美术摄影部、调研非遗部、数字信息部、后勤管理部7个科室）。

第二部分：柳州市群众艺术馆2022年度单位决算报表

第三部分： 柳州市群众艺术馆2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1,147.14万元，其中本年收入1,147.14万元，较2021年决算减少27.90万元，下降2.37%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,147.14万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算减少27.90万元，下降2.37%，主要原因是：项目经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

（二）本单位2022年度总支出1,147.14万元，其中本年支出1,147.14万元，较2021年决算减少27.90万元，下降2.37%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）884.72万元，主要用于文化活动、人员经费支出。较2021年决算减少10.06万元，下降1.12%，主要原因是：财政资金紧张，文化活动开展减少。

2.社会保障和就业支出（类）165.02万元，主要用于：社会保障和就业支出。较2021年决算减少9.87万元，下降5.64%，主要原因是：财政资金紧张，年底财政监控，不审批支付。

3.卫生健康支出（类）38.07万元，主要用于：卫生健康支出。较2021年决算减少3.61万元，下降8.66%，主要原因是：财政资金紧张，年底财政监控，不审批支付。

4.住房保障支出（类）59.33万元，主要用于：住房保障支出。较2021年决算减少4.35万元，下降6.83%，主要原因是：财政资金紧张，年底财政监控，不审批支付。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、 2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出1,147.14万元，较2021年决算减少27.90万元，下降2.37%，主要原因是：财政资金紧张，活动开展减少。其中：基本支出977.63万元，项目支出169.52万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算2,083.83万元，支出决算1,147.14万元，完成年初预算的55.05%。

支出具体情况如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为1830万元，支出决算为812.31万元，完成年初预算的44.39%。决算数小于预算数的主要原因是：物业费和水电费年底财政收回指标，统一支付。主要用于：文化活动和人员经费支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为0万元，支出决算为72.42万元。决算数大于预算数的主要原因是：追加免费开放资金。主要用于：免费培训，场馆免费开放活动支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为47.87万元，支出决算为47.87万元， 完成年初预算的100%。主要用于：事业单位离退休支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预 算为75.23万元，支出决算为78.10万元，完成年初预算的103.81%。决算数大于预算数的主要原因是：社保补差。主要用于：事业单位基本养老保险缴费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 37.62万元，支出决算为39.05万元，完成年初预算的103.8%。决算数大于预算数的主要原因是：社保补差。主要用于：事业单位职业年金缴费支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事 业单位医疗（项）年初预算为36.68万元，支出决算为38.07万元， 完成年初预算的103.79%。决算数大于预算数的主要原因是：社保补差。主要用于：事业单位医疗支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为56.43万元，支出决算为58.57万元，完成年初预算的103.79%。决算数大于预算数的主要原因是：社保补差。主要用于：住房公积金支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元， 支出决算为0.75万元。决算数大于预算数的主要原因是：下达购房补贴经费。主要用于：购房补贴支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出977.63万元，其中：人员经费926.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费51.08万元，主要包括： 办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出878.17万元，完成年初预算的110.05%。决算大于预算数主要原因是：增人增资。主要包括：基本工资197.03万元、津贴补贴9.27万元、奖金1.35万元、伙食补助费17.26万元、绩效工资327.30万元、机关事业单位基本养老保险缴费78.10万元、职业年金缴费39.05万元、职工基本医疗保险缴费38.07万元、其他社会保障缴费5.23万元、住房公积金58.57万元、其他工资福利支出106.94万元。

（二）对个人和家庭的补助48.38万元，完成年初预算的69.88%。决算小于预算数主要原因是：财政资金紧张，年底财政监控，不审批支付。主要包括：生活补助45.58万元、其他对个人和家庭的补助2.80万元。

（三）商品和服务支出51.08万元，完成年初预算的64.15%。决算小于预算数主要原因是：财政资金紧张，年底财政监控，不审批支付。主要包括：办公费10.12万元、邮电费0.20万元、物业管理费0.50万元、差旅费6.63万元、维修（护） 费1.63万元、会议费0.14万元、培训费1.77万元、公务接待费0.14万元、专用材料费0.44万元、劳务费9.41万元、工会经费12.01万元、福利费3.01万元、公务用车运行维护费0.54万元、其他商品和服务支出4.54万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.67万元，支出决算为0.67万元，完成预算的100.00%，较2021年决算减少31.89万元，下降97.94%，主要原因是：严格控制三公经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.54万元；公务接待费支出决算为0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用 财政拨款安排0个出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，较2021年决算减少28.07万元，下降100.00%，主要原因是：本年无公务车购置。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，完成预算的100.00%，较2021年决算减少3.46万元，下降86.50%，主要原因是：严格控制三公经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展扶贫下乡业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，柳州市群众艺术馆开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.54万元，平均每辆0.27万元。

（三）公务接待费支出预算为0.14万元，支出决算为0.14万元，完成预算的100.00%，较2021年决算减少0.35万元，下降71.43%，主要原因是：严格控制三公经费支出。其中：国内公务接待费支出0.14万元，国内公务接待2批次、12人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境） 外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出5.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三） 国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市 内因公出行以及开展扶贫下乡业务所需车辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金160.51万元，占一般公共预算项目支出总额的94.68%。组织对2022年0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。共组织对“非遗学堂”等11个项目进行了部门评价，涉 及一般公共预算支出160.51万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各个项目完成情况良好，获得一等。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，非遗学堂项目自评得分为99分。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险 费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。