目  录

第一部分：柳州市艺术剧院概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市艺术剧院2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市艺术剧院2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市艺术剧院概况

一、主要职能

柳州市艺术剧院的主要职能是：

（一）策划组织本市大型文化（节庆）活动

（二） 保护、传承和发展地方剧种

（三）创造精品剧目在国内外演出

（四）引进国内外优秀剧目在本市展演

（五）组织开展文化艺术教育培训工作

（六）承办市委、市政府交办的其他事项

二、单位机构设置情况

柳州市艺术剧院为柳州市文化广电和旅游局管理的副科级公益二类差额拨款事业单位，本单位内设办公室、财务部、艺术创作部、演出策划部、歌剧舞剧团、地方戏曲剧团、乐团、舞台美术制作部、剧场经营管理部、艺术培训部、形象拓展部11个科室。

第二部分：柳州市艺术剧院2022年度单位决算报表

第三部分：柳州市艺术剧院2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入4,190.03万元，其中本年收入4,190.03万元，较2021年决算减少2,265.27万元，下降35.09%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3,322.97万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加87.70万元，增长2.71%，主要原因是：2022年新增音乐剧《致青春》剧本提升和全国巡演两个项目资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.上级补助收入359.66万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2021年决算减少2,306.58万元，下降86.51%，主要原因是：2021年有大型音乐剧《致青春》项目演出和第十一届剧展支出，2022年为常规演出项目支出，无大型演出项目支出。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.经营收入506.95万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年决算增加326.99万元，增长181.70%，主要原因是：2022年新增两大项目：柳江70周年县庆活动和2022年国家艺术基金广西优秀剧目《致青春》。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

8.其他收入0.45万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少7.74万元，下降94.51%，主要原因是：上级补助收入减少，基本账户资金减少，银行利息收入也减少。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少365.64万元，下降100.00%，主要原因是：根据项目支出进度，支付了相应的结转结余资金。

（二）本单位2022年度总支出4,190.03万元，其中本年支出3,919.00万元，较2021年决算减少2,265.27万元，下降35.09%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）3,078.21万元，主要用于：人员经费和演出项 目支出。较2021年决算减少2,434.49万元，下降44.16%，主要原因是：2021年有大型音乐剧《致青春》项目演出和第十一届剧展支出，2022年为常规演出项目支出，无大型演出项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）605.43万元，主要用于：退休人员支出、单位基本养老保险何单位职业年金支出。较 2021年决算减少55.97万元，下降8.46%，主要原因是：因人员的变动，资金减少。

3.卫生健康支出（类）92.72万元，主要用于：事业单位医疗。较2021年决算减少18.53万元，下降16.66%，主要原因是：因人员的变动，资金减少。

4.住房保障支出（类）142.64万元，主要用于：住房公积金。较2021年决算减少27.31万元，下降16.07%，主要原因是：因人员的变动，资金减少。

5.结余分配200.96万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：提取了事业基金。

6.年末结转和结余70.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：因为疫情的原因，演出场次减少，资金未能及时支付，将在2023年继续支付。

二、 2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出3,322.97万元，较2021年决算减少97.89万元，下降2.86%，主要原因是：年底财政资金紧张，财政监控项目资金，不审批支付。其中：基本支出2,188.94万元，项目支出1,134.03万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算2,647.27万元，支出决算3,322.97万元，完成年初预算的125.52%。

支出具体情况如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）年初预算为1833.97万元，支出决算为2,160.21万元，完成年初预算的117.79%。决算数大于预算 数的主要原因是：2022年人员经费调整和新增项目经费。主要用于：人员工资及社保支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为0万元，支出决算为305.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：新增三个项目支出。主要用于：音乐剧《致青春》剧本提升和巡演支出。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体 育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为0万元，支出决算为16.97万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年下达两位退休职工抚恤金。主要用于：退休职工抚恤金支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为309.88万元，支出决算为320.15万元，完成年初预算的103.31%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年下达退休职工抚恤金。主要用于：退休职工抚恤金支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为183.9万元，支出决算为190.19万元，完成年初预算的103.42%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年人员经费调整。主要用于：人员养老保险支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为91.95万元，支出决算为95.09万元，完成年初预算的103.41%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年人员经费调整。主要用于：人员职业年金支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为89.65万元，支出决算为92.72万元，完成年初预算的103.42%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年人员经费调整。主要用于：人员医疗保险支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为137.93万元，支出决算为142.64万元，完成年初预算的103.41%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年人员经费调整。主要用于：人员公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,188.94万元，其中：人员经费2,165.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助；公用经费22.99万元，主要包括：工会经费。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,804.19万元，完成年初预算的106.07%。决算大于预算数主要原因是：2022年人员经费调整。主要包括：基本工资822.33万元、津贴补贴35.42万元、绩效工资412.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费190.19万元、职业年金缴费95.09万元、职工基本医疗保险缴费92.72万元、其他社会保障缴费13.19万元、住房公积金142.64万元。

（二）对个人和家庭的补助361.77万元，完成年初预算的98.48%。决算小于预算数主要原因是：年底财政资金监控，其他对个人和家庭的补助有结余。主要包括：退休费252.08万元、抚恤金10.27万元、其他对个人和家庭的补助99.42万元。

（三）商品和服务支出22.99万元，完成年初预算的100%。主要包括：工会经费22.99万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排无出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，柳州市艺术剧院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：国内公务接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次、0人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、 0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中： 授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三） 国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1705.21万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“全年公益性专项补助经费”等13个项目进行了评价，涉及一般公共预算支出1705.21万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看， 因为疫情和财政对项目资金监控的影响，部分项目预算支出率较低。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，全年公益性专项补助经费项目自评得分为91.45分。发现的主要问题及原因：主 要受疫情的反复和疫情管控的影响，演出场次未完成。下一步改进措施：2023年疫情结束后，继续完成相应的指标值。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。