一、绩效目标分解下达情况

（一）中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金转移支付预算和绩效目标情况。

2023年，财政部印发《关于提前下达2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算的通知》（财教〔2022〕218号）、《财政部关于下达2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算的通知》（财教〔2023〕54号）合计下达广西中央补助地方公共文化服务体系建设资金65381万元用于基本公共文化服务项目、公共文化体育设施维修、基层公共文化服务人才队伍建设等方面。中央同时下达《中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金绩效目标表》，从产出指标、效益指标、满意度指标3个方面共20个考核指标进行绩效考核，主要目标为引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支持加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视，观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

（二）省内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

根据自治区财政厅《关于提前下达2023年中央补助地方公共文化服务体系建设资金的通知》（桂财教〔2022〕148号）、《关于下达2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的通知》（桂财教〔2023〕68号）及时将资金预算及绩效目标分解下达市县，下达各市县中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金55593.57万元，安排自治区本级有关部门预算资金9787.43万元。其中：

1.一般项目及绩效奖励资金共计48242万元。其中区本级资金3500万元，下达各市县转移支付资金44742万元。下达市县采用因素法进行分配，各市县根据本地区公共文化服务体系建设情况统筹使用。

2.公共数字文化建设（公共文化云建设）1057万元。其中区本级资金542万元，下达各市县转移支付资金515万元。资金主要用于开展全民艺术普及相关直录播活动，筹推动脱贫县全民艺术普及高质量发展等。

3.公共数字文化建设（全国智慧图书馆体系建设）440万元。其中区本级资金210万元，下达各市县转移支付资金230万元。资金主要用于基础数字资源建设，以及知识资源细颗粒度建设和标签标引项目。

4.戏曲公益性演出（濒危剧种免费或低票价演出)750万元。资金全部下达市县，主要用于补助全区15个濒危剧种演出。

根据《中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金绩效目标表》，我区同时将绩效目标一同下达至各市县及各资金使用单位，要求绩效目标随项目层层分解下达，明确到各项目单位，并备案自治区财政厅，作为对项目绩效跟踪和绩效评价、结果运用的依据。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年中央补助预算资金65381万元全部分配完毕，其中，自治区本级安排资金9787.43万元，包含绩效奖励资金3500万元，中央广播电视无线覆盖运行维护、公共数字文化建设等6个重点项目6287.43万元。各市县投入资金55593.57万元，包含一般项目38254万元，绩效奖励资金6488万元，戏曲公益性演出（戏曲进乡村）、戏曲公益性演出（濒危剧种免费或低票价演出）等6个项目5012.57万元。

全区2023年执行数为25592.51万元，执行率39.14%。其中，自治区本级资金执行数8957.95万元，执行率91.53%；市县级资金执行数16634.56，执行率29.92%。

（二）资金管理情况分析。

1.分配科学性。严格按照转移支付管理制度以及中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金管理办法规定的范围和标准分配资金，重点项目实行项目法分配，由中央有关主管部门牵头申请并组织实施；一般项目补助实行因素法分配，分配因素包括基本因素和业务因素，基本因素按各市县上报的因素数据、权重分配金额，业务因素按各市县的工作任务量、测算标准分配金额。

2.下达及时性。广西分别于2022年11月18日和2023年5月4日收到财政部下达的资金文，并严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达预算，自治区财政厅已分别于2022年12月16日和2023年6月2日将资金分解下达有关市县及单位，符合时限要求。

3.拨付合规性。各级财政部门严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未发现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题，符合拨付合规性要求。

4.使用规范性。项目执行单位严格按照下达预算的科目和项目执行，资金管理比较规范、财务制度健全。项目实施部门申请用款程序规范，符合国家有关财务管理规定，资金拨付手续完备，资金使用安全规范。未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。

5.执行准确性。在预算的执行上，我区总体上能按照上级下达和本级预算安排的金额执行，未发现执行数偏离预算数较多的问题。

6.预算绩效管理情况。在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入对下转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。除预算支出执行率较低外，项目整体的绩效目标均已完成，预算绩效管理情况总体良好。

7.支出责任履行情况。按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行好本级支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年度总体目标为引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

广西将该资金主要用于保障开展《国家基本公共服务标准（2021年版）》 《广西基本公共服务标准（2021年版）》确定的广大群众送戏曲下乡、收听广播、观看电视、读书看报、观赏电影、进行文化鉴赏，开展文化体育活动等基本文化权益。2023年，我区公共文化服务体系建设高质量发展，人民群众精神文化生活更加丰富，公共服务体系不断健全，补短板强弱项取得新成效，有效促进了基本公共文化服务标准化、均等化。其中，在公共数字文化建设方面，通过建设具有广西特色的公共数字文化资源，重点开展全民艺术普及核心功能服务和全民艺术普及资源库建设，支持脱贫县全民艺术普及服务水平提升。在戏曲公益性演出方面，通过补助全区15个濒危剧种演出、组织戏曲进乡村演出，进一步加强了濒危剧种的保护传承力度。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.数量指标

（9）配送以戏曲为主演出的乡镇数量为399个。2023年，各县市区文化和旅游部门统一牵头负责，组织戏曲进乡村演出。根据《关于戏曲进乡村的实施方案》《文化和旅游部关于打赢脱贫攻坚三年行动实施方案》，为全区33个脱贫县的399个乡镇配送戏曲演出，据初步统计，2023年全区乡镇接受戏曲进乡村活动服务共计7548次，服务惠及186万人次。

（10）公共文化云全民艺术普及相关直录播场次≥15场。目前基本完成2023年公共文化云建设项目，其中看直播-全民艺术普及相关直录播完成直录播15场次，享活动——区域和地方性群众文化活动专题建设已完成1项，采集场馆及其活动信息项目已完成3772条，赶大集专区建设已完成1项，建设或优化艺术普及数字资源已完成9小时，基层全民艺术普及提质增效项目建设已完成。

2.质量指标

（2）公共数字文化年度重点任务完成率≥90%。2023年，自治区文化和旅游厅制定印发了《2023年智慧图书馆体系建设项目和公共文化云建设项目实施方案》。2023年广西智慧图书馆体系建设项目资金重点支持4个市级公共图书馆开展基础数字资源建设，以及24万条知识资源细颗粒度建设和标签标引项目，任务完成率100%。

（3）戏曲进乡村演出节目中地方戏曲曲目占比≥50%。2023年，为全区33个脱贫县的399个乡镇，每个2月配送一场戏曲演出，单场演出不少于10个节目，地方戏曲曲目不少于一半。

3.社会效益指标

（4）公共数字文化服务人次增长率。指标值：增长率≥3%。2023年初步统计，线上服务约10598万人次，较2022年10270万人次有所增长，增长率约为3.2%。

（5）群众文化活动参加人次增长率。指标值：增长率≥3%。2023年，我区深入推进全民艺术普及，进一步丰富群众文化生活，群众文化活动参加人次增长率不低于3%，实际增长率为4.7%，基本公共文化服务水平稳步提升。

4.服务对象满意度指标

2023年年底，根据委托的第三方调查公司提供的调查数据，我区群众对国家基本公共文化服务满意度为90%，对促进文化消费活动满意度90%，均完成指标任务。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

2023年我区完成了年度总体绩效目标，但在项目资金预算执行上还存在部分市县执行率偏低的问题，主要原因如下。

1.文旅类项目执行较慢。一是部分文旅类项目按计划需跨年执行，导致本年资金支付进度未达预期；二是项目执行进度较慢，部分项目未达到付款条件，导致资金支付进度未达预期；三是各市县安排的文旅类项目数量多、规模小、较为零散，难以统筹使用提高资金执行率。

3.部分濒危剧种面临断层问题。广西各地濒危剧种演员年龄普遍偏大，年轻人较少喜爱并参与到濒危剧种排演和传承工作。演出传统剧目的演出院团大部分存在编导稀缺、经费紧张的困难，存在部分传统剧目断层问题，阻碍濒危剧种进乡村的实施。

(二)下一步改进措施

自治区文化和旅游厅和自治区财政厅等单位将加大监督力度，指导并督促各地加快项目实施和资金支出进度，合法规范有效使用资金，提高资金使用效益。同时，落实好国家濒危剧种保护政策，建立自治区、市、县三级联动的工作机制，扎实做好广西濒危剧种的保护扶持工作。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

自治区各主管部门拟公开绩效自评情况，将围绕《国家基本公共服务标准（2023年版）》《广西基本公共服务标准（2023年版）》所确定的基本公共文化服务内容，充分应用绩效自评结果，科学合理设置2024年度中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金项目绩效目标，并将资金使用情况和绩效管理情况作为资金分配的重要依据。

绩效自评结果将根据预算绩效公开管理规定，在相关部门官方网站等媒体公开绩效自评报告等情况，公开内容包括转移支付基本情况、绩效目标实现情况、绩效自评结论等，同时抄送财政部广西监管局、自治区人大财经委。

五、其他需要说明的问题

无。